Necesitas el formulario B.O.I.?

Un formulario BOI, o formulario de Información de Propietarios Beneficiarios, es un documento relacionado con los requisitos de presentación bajo la Ley de Transparencia Corporativa (CTA) en los Estados Unidos. Es un mecanismo para proporcionar información sobre las personas que poseen o controlan una entidad empresarial, como una LLC, a la Red de Ejecución de Crímenes Financieros (FinCEN).

Por qué su LLC podría necesitar un formulario BOI

La Ley de Transparencia Corporativa, que entró en vigor en 2024, requiere que muchas empresas, incluidas las LLC, divulguen información sobre los propietarios beneficiarios. Esto es parte de un esfuerzo para combatir el lavado de dinero, el fraude y otras actividades financieras ilícitas al aumentar la transparencia corporativa.

Puntos clave sobre el formulario BOI:

¿Quién debe presentar?

La mayoría de las LLC, corporaciones y otras entidades formadas en los EE. UU. o registradas para hacer negocios en los EE. UU. deben presentar, a menos que califiquen para una exención.

Las exenciones se aplican a entidades como grandes empresas operativas (aquellas con más de 20 empleados, $5 millones en ingresos y una oficina física en los EE. UU.) y ciertas organizaciones reguladas (por ejemplo, bancos o empresas públicas).

¿Qué información se requiere?

Detalles sobre la empresa reportante, incluidos el nombre legal, el nombre comercial, la dirección y el EIN (Número de Identificación del Empleador).

Información sobre cada propietario beneficiario, que incluye:

• Nombre completo.

• Fecha de nacimiento.

• Dirección.

• Identificación emitida por el gobierno (por ejemplo, pasaporte o licencia de conducir).

  
  

¿Quién es un propietario beneficiario? 

Una persona que directa o indirectamente:

• Posee al menos el 25% de la empresa, o

• Ejercita control sustancial sobre la empresa.

  
  

Fechas límite para presentar:

• Para entidades formadas el 1 de enero de 2024 o después, el formulario BOI debe presentarse dentro de los 30 días posteriores a la formación.

• Para entidades existentes, la fecha límite inicial es el 1 de enero de 2025.

  
  

Sanciones por no cumplir: El incumplimiento de la presentación o la provisión de información falsa puede resultar en sanciones civiles y penales, incluidas multas de hasta $10,000 y/o prisión.

Por qué es importante

Presentar el formulario BOI es un requisito legal para la mayoría de las LLC y asegura el cumplimiento de la ley federal. También ayuda a las autoridades a prevenir crímenes financieros y mejora la transparencia en el mundo corporativo.

Si su LLC necesita presentar este formulario, se recomienda consultar con un profesional legal o financiero para asegurarse de cumplir con todos los requisitos.